Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben mit großer Sorgfalt wahrgenommen. Er hat den Vorstand bei der Leitung des Unternehmens begleitet, unterstützt und überwacht. Von der Recht-, Ordnungs- und Zweckmäßigkeit der Geschäftsführung hat der Aufsichtsrat sich überzeugt.
Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat regelmäßig schriftlich und mündlich, zeitnah und umfassend über die allgemeine Lage des Konzerns, die aktuelle Geschäftsentwicklung und die Unternehmensplanung. Im Jahr 2023 trat der Aufsichtsrat am 28. März, 13. Juni, 19. September sowie 5. Dezember zu insgesamt vier turnusmäßigen Sitzungen zusammen, in denen der Vorstand eingehend über die jeweils aktuelle Lage des Konzerns und der bedeutenden Konzerngesellschaften berichtete. In Form der konstituierenden Sitzung unmittelbar im Anschluss an die Hauptversammlung am 28. März 2023 fand zudem eine außerordentliche Sitzung des Aufsichtsrats statt sowie zwei weitere außerordentliche Sitzungen im Januar und Mai 2023.
Der Vorstand berichtete dem Aufsichtsrat schriftlich und mündlich über den Geschäftsverlauf, die Ertragslage sowie die aktuelle Finanz- und Vermögenslage des Konzerns und über seine Einschätzung der Chancen und Risiken im weiteren Jahresverlauf. Dabei hat der Aufsichtsrat sich auch eingehend mit den Auswirkungen von geopolitischen Spannungen, gestiegenen Energiepreisen und Inflationsentwicklung befasst.
Abweichungen gegenüber der Unternehmensplanung wurden im Einzelnen erläutert. Geschäftsvorgängen, die der Zustimmung des Aufsichtsrates bedurften, stimmte der Aufsichtsrat nach gründlicher Prüfung und Beratung zu. Die Umstellung des Markenauftritts wurde ebenfalls vorgestellt und vom Aufsichtsrat positiv begleitet. Darüber hinaus ließ der Vorsitzende des Aufsichtsrats sich auch außerhalb der Sitzungen regelmäßig vom Vorsitzenden des Vorstands über aktuelle Themen informieren.
Im Jahr 2023 fanden neben der konstituierenden Sitzung zwei weitere außerordentliche Sitzungen des Aufsichtsrats statt. Am 17. Januar hat der Aufsichtsrat nach eingehender Beratung der Veräußerung der TÜV NORD Bildung gGmbH zugestimmt. Am 10. Mai beriet der Aufsichtsrat zu einer Vorstandsangelegenheit. Beide Sitzungen wurden per Videokonferenz durchgeführt.
In der Sitzung am 13. Juni hat der Aufsichtsrat nach eingehender Beratung dem Erwerb der Avanta-Gruppe in Singapur zugestimmt.
In der Sitzung am 19. September ließ sich der Aufsichtsrat von der zuständigen Stabsfunktion der TÜV NORD AG zu Compliance im TÜV NORD Konzern berichten. Er befasste sich außerdem mit der Strategie. Nach eingehender Beratung stimmte der Aufsichtsrat sowohl der neuen Organisationsstruktur der Geschäftsbereiche und des Konzernbereichs International zu als auch der Anteilsaufstockung bei zwei Gesellschaften des Geschäftsbereichs Mobilität.
In der Sitzung am 5. Dezember hat der Aufsichtsrat das Budget 2024 erörtert und verabschiedet.
Der Aufsichtsrat tagte ganz überwiegend in Anwesenheit des Vorstands, beriet sich zu Vorstandsangelegenheiten jedoch in Abwesenheit des Vorstands.
Zur Wahrnehmung seiner Aufgaben und zur Vorbereitung seiner Beratungen und Entscheidungen hat der Aufsichtsrat das Präsidium/den Personalausschuss und den Finanzausschuss eingerichtet, die die Arbeit im Plenum effektiv unterstützen.
Das Präsidium/der Personalausschuss hielt im Berichtsjahr acht Sitzungen ab, bei Bedarf erfolgten zusätzlich telefonische Abstimmungsgespräche. Die Sitzungen fanden teilweise in Präsenz, teilweise als Videokonferenz statt. Schwerpunkte der Beratungen waren die Vorbereitungen der Plenumssitzungen sowie die Vorbereitung der Personal und Vergütungsentscheidungen des Aufsichtsrats. Soweit erforderlich, wurden dem Aufsichtsrat Empfehlungen zur Beschlussfassung gegeben.
Der Finanzausschuss hielt im Jahr 2023 vier turnusmäßige Sitzungen im Vorfeld der Aufsichtsratssitzungen ab und befasste sich insbesondere mit dem Konzern- und dem Jahresabschluss, der Entwicklung der Ergebnisse, dem Risiko und Chancenmanagement sowie den Auswirkungen der Pandemie und den direkten und indirekten Folgen des Ukraine- Kriegs. In der Sitzung am 29. November befasste sich der Finanzausschuss mit der Planung für das Geschäftsjahr 2024. Der Vorsitzende des Finanzausschusses hat in der jeweils folgenden Aufsichtsratssitzung über die wesentlichen Erkenntnisse aus der Beratung des Finanzausschusses berichtet. Zusätzlich fand am 17. Januar 2023 eine außerordentliche Sitzung statt, in der der Finanzausschuss vorbereitend zur Plenumssitzung am selben Tag beriet.
Die von der Hauptversammlung am 28. März 2023 zum Abschlussprüfer bestellte BDO AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Essen, hat den vom Vorstand zum 31. Dezember 2023 aufgestellten Jahresabschluss der TÜV NORD AG sowie den Konzernabschluss einschließlich der dazugehörigen Berichte über die Lage der Gesellschaft und des Konzerns geprüft. Der Abschlussprüfer erteilte einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk. Der Abschlussprüfer hat festgestellt, dass der Vorstand ein angemessenes Informations- und Überwachungssystem eingerichtet hat, das in seiner Konzeption und Handhabung geeignet ist, den Fortbestand der Gesellschaft gefährdende Entwicklungen frühzeitig zu erkennen.
Die Abschlussunterlagen und die Prüfungsberichte für das Geschäftsjahr 2023 wurden in der Sitzung des Finanzausschusses am 3. April 2024 und in der Sitzung des Aufsichtsrats am 9. April 2024 umfassend diskutiert. Vorstand und Abschlussprüfer waren bei den Beratungen des Jahres- und Konzernabschlusses anwesend. Der Abschlussprüfer berichtete über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung und informierte über seine Feststellungen zum internen Kontrollsystem und Risikomanagement. Darüber hinaus stand er Finanzausschuss und Aufsichtsrat für ergänzende Auskünfte zur Verfügung.
Der Aufsichtsrat hat sich auf der Grundlage seiner eigenen Prüfung des Jahres- und Konzernabschlusses und der Lageberichte sowie auf der Grundlage des Berichts und der Empfehlung des Finanzausschusses dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer angeschlossen. Einwendungen waren nicht zu erheben. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss festgestellt sowie den Konzernabschluss gebilligt.
Mit Wirkung zum 28. März 2023 endete die Amtszeit der Mitglieder des Aufsichtsrates und dieser setzte sich durch Bestellung durch die Hauptversammlung und Wahlen durch die Arbeitnehmer neu zusammen. Zum Ende ihrer Amtszeit sind die Herren Dr. Klaus Beck, Prof. Heinz Jörg Fuhrmann, Prof. Karl Friedrich Jakob und Dr. Guido Rettig aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden. Die Hauptversammlung hat Herrn Ulrich Grethe, Frau Prof. Sibylle Günter, Frau Jeannine Pilloud und Frau Dr. Bianca Schmitz neu in den Aufsichtsrat gewählt und im übrigen die bisherigen Anteilseignervertreter für eine weitere Amtsperiode gewählt. Nach den Vorgaben des Mitbestimmungsgesetzes wurden Frau Ramona Neubauer, Herr Holger Reichenbach, Herr Jürgen Schröder und Frau Vanessa Sprengart neu in den Aufsichtsrat gewählt. Frau Dr. Dagmar Hildebrandt, Herr Roland Rudolph, Frau Svenja Schroerschwarz und Frau Ute Thiel sind mit Ende ihrer Amtszeit aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden. Im übrigen wurden die bisherigen Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat für eine weitere Amtszeit gewählt.
Der Aufsichtsrat hat den im Geschäftsjahr 2023 ausgeschiedenen Aufsichtsratsmitgliedern für die langjährige vertrauensvolle Zusammenarbeit und ihren Beitrag zum Erfolg des Unternehmens gedankt.
Der neu zusammengesetzte Aufsichtsrat tagte am 28. März 2023 erstmalig. Zum Vorsitzenden wurde Herr Thomas Rappuhn gewählt. Als Vorsitzender des ebenfalls neu konstituierten Finanzausschusses wurde Herr Fabian Fechner gewählt.
Der Aufsichtsrat kam am 12. und 13. Juni 2023 zu einer gemeinsamen „Onboarding-Veranstaltung“ zusammen, um sich mit den Strukturen des TÜV NORD Konzerns vertraut zu machen.
Der Aufsichtsrat dankt den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der TÜV NORD GROUP weltweit, den Unternehmensleitungen, dem Vorstand und der Konzerngeschäftsleitung sowie den Arbeitnehmervertretungen für ihr großes Engagement und die gute Arbeit im Jahr 2023.
Der Aufsichtsrat
Thomas Rappuhn
Vorsitzender
Hannover, im April 2024
